贷款纠纷接连一直，，山西银行谋齐整连承压
文|于初 泉源/商讯杂志
克日，，一封来自金烨集团3000多名员工的联名求助信，，将山西银行推至舆论中心，，信中提到，，因涉及山西梁文海贷款诈骗案，，金烨集团被迫背负7.1亿元债务，，企业濒临停摆。。
这一旧案的发酵，，揭开了山西银行在资产质量与风控方面的深层隐患。。
加之，，资源富足率下滑、风险加权资产上升、盈利能力极为薄弱等问题逐渐展现，，山西银行谋划压力也在与日俱增。。
两笔大额贷款纠纷
山西银行与金烨集团的贷款纠纷，，源于一桩跨度十余年的旧案。。
2003年至2008年底，，梁文海以以投资建设、谋划不锈钢带生产线项目为名，，使用现实控制的空壳公司，，通过伪造虚伪报表、虚增资产等手段，，在原晋中银行（现山西银行晋中分行）、原长治银行（现山西银行长治分行）先后贷款105笔，，总金额高达21.64亿元。。
司法机关查明，，梁文海仅在北京、海南购置的房产就达16套，，豪车十几辆，，价值超5亿元。。
2008年底，，两家银行合计未结清贷款7.14亿元，，彼时，，梁文海无法送还贷款，，并且两家银行因涉及严重的违法发放贷款被羁系部分多次转达，，为转嫁风险，，在原长治银行董事长贾沁龙笼络下，，梁文海找到金烨集团韩保国接盘。。
2009年1月5日，，双方签署收购协议，，约定聚和鑫公司承；；；； ；犯止7.5亿元本息债务，，并支付环海集团6500万元，，获得环钢75%股权。。
然而接手后，，韩保国发明梁文海虚增资产超6亿元，，公司28个月账簿丧失，，大宗装备款、工程款拖欠。。
以后十余年，，韩保国多次维权未果，，直至2020年山西“德御系”田文军特大金融案（涉案2700亿元）案发，，梁文海案才被列为专案处理。。
2022年11月23日，，长治市中级人民法院作出（2021）晋04刑初36号讯断，，认定梁文海犯贷款诈骗罪、职务侵占罪，，判处无期徒刑。。
但今年5月6日，，山西省高院作出（2023）晋刑终51号讯断，，作废一审对梁文海贷款诈骗罪的认定，，仅保存职务侵占罪，，刑期降至6年，，改判主要理由是“银行明知贷款资料虚伪，，未陷入过失熟悉”。。
而这笔贷款纠纷也并未就此竣事，，据悉，，近期山西银行晋中分行已对金烨相关企业提倡诉讼，，追偿债务。。
与此同时，，山西银行在另一笔贷款中也在自动接纳执法行动，，2025年8月12日，，山西银行太原分行与同德化工签署编号为BC2025081200000135的《流动资金乞贷条约》，，贷款9400万元，，限期24个月，，年利率4.9%，，用途为“借新还旧”。。
贷款发放后，，同德化工谋划状态恶化，，2024年亏损12147.11万元，，2025年9月续亏1636.58万元，，一连亏损，，盈利能力越来越差。。
同时同德化工还卷入了8笔融资租赁纠纷，，涉诉金额达35171.53万元，，其中在招商银行的3000万元贷款已于2025年12月25日逾期，，恒久偿债能力严重缺乏。。
别的，，同德化工还欠付山西银行2026年2月12日到期的本金100万元，，以及2026年1月21日、2月21日到期的两期利息。。
对此，，山西银行于2026年3月提起诉讼，，要求贷款提前到期，，追讨本金9400万元、利息79.2万元、复利3159.2元、罚息2654.17元及20万元状师费，，合计近9481.78万元。。
泉源：山西同德化工通告
两起纠纷皆指向山西银行的贷款工具风险问题，，由此看来，，山西银行在资产端面临的压力正在加速袒露。。
谋划承压
纠纷频发的背后，，是山西银行财务状态的一连下滑。。
山西银行2025年审计报告及2025年资笔莆理信息披露报告数据显示，，阻止2025年12月末，，山西银行资产合计3627.41亿元，，较期初3586.24亿元有所上涨；；；； ；焦点一级资源净额190.48亿元，，较2025年9月131.08亿元有所上涨。。
泉源：山西银行2025年资笔莆理信息披露报告
由此看来，，山西银行2025年泛起“稳健增添”的谋划名堂，，但深入利润结构剖析，，不难发明增添背后的隐忧。。
从利润表看，，山西银行2025年利息净收入20.13亿元，，扣除5.73亿元信用减值损失后仅剩14.4亿元，，再扣除23.3亿元的营业及治理费，，营业利润已为负值。。
最终依赖9.75亿元的投资收益委屈维持账面盈利，，主营营业已处于亏损边沿。。
泉源：山西银行2025年审计报告
至于资产质量方面，，山西银行2025年发放贷款和垫款账面价值1582.13亿元，，逾期贷款合计38.55亿元，，其中逾期3个月至1年4.18亿元，，逾期1至3年12.29亿元，，逾期3年以上10.44亿元，，若未来盈利缺乏，，部分资产或将面临核销压力。。
值得关注的是，，2025年山西银行举行了前期会计过失更正追溯调解显示，，因合并日取得的部分资产减值准备调解，，导致2024年尾拆出资金镌汰5.33亿元，，发放贷款和垫款镌汰1.52亿元，，未分配利润镌汰6.86亿元，，这一调解说明，，此前部分资产的减值计提保存缺乏。。
进入2026年一季度，，压力未见缓解，，2026年一季度资笔莆理信息披露报告数据显示，，阻止2026年3月末，，焦点一级资源净额降至188.27亿元，，较上年尾镌汰2.21亿元；；；； ；资源净额192.29亿元，，镌汰2.20亿元。。
泉源：山西银行2026年一季度资笔莆理信息披露报告
与之相反的是，，风险加权资产在2026年一季度逆势增添45.39亿元，，风险加权资增添，，资源净额反而镌汰，，导致资源富足率进一步下滑。。
与此同时，，焦点一级资源富足率8.61%，，一级资源富足率8.61%，，资源富足率8.80%，，划分较上年尾下降0.29、0.29、0.29个百分点；；；； ；杠杆率从4.81%微升至4.86%，，但调解后表内外资产余额由3957.69亿元降至3872.85亿元，，这意味着资产端最先自动缩短。。
更令人值得注重的是，，山西银行2026年一季度及格优质流动性资产由962.17亿元降至835.25亿元，，现金净流出量由170.06亿元降至132.81亿元，，细看报告不难发明，，流动性指标的改善主要源于资产端的缩短，，而非欠债结构的优化。。
整体看来，，2025年尾，，山西银行归属于母公司所有者净利润5821万元，，虽实现盈利，，但由于到资产减值损失高位运行、资源富足率季度波动强烈，，以及两起贷款纠纷案件带来的潜在风险袒露，，其谋划稳健性仍面临较大磨练。。
在存量风险化解不力、新增信贷投放承压的配景下，，怎样稳住资源水平、改善资产质量，，将是山西银行未来一段时间必需直面的焦点挑战。。
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